Professionelle Steuerberatung für Firmenkunden in Deutschland.
Steuerberater für Industrie & Produktion Bayern

Steuerberater für Industrie & Produktion – damit aus Ihrem Betrieb echtes Vermögen wird.

Produktionsbetriebe und Fertigungsunternehmen binden enormes Kapital in Maschinen, Anlagen und Lagerbeständen. Was dabei oft fehlt: eine Gesellschaftsstruktur, die dieses Vermögen schützt und die Steuerlast dauerhaft senkt. Die falsche Rechtsform, Maschinen im Betriebsvermögen ohne Absicherung und eine fehlende Holdingstruktur kosten produzierende Unternehmen jährlich fünf- bis sechsstellige Steuerbeträge. Wir analysieren Ihre Situation und zeigen Ihnen, was mit der richtigen Struktur möglich wäre.
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Das Problem

Produktionsbetriebe zahlen mehr Steuern als nötig – weil die Gesellschaftsstruktur nie auf den Prüfstand gestellt wurde.

Eine Schlosserei, die zum Maschinenbauer gewachsen ist. Eine Fertigungs-GmbH, deren Maschinen- und Anlagenpark komplett im Betriebsvermögen steckt. Ein Unternehmer, der jedes Jahr Vollgas gibt – und trotzdem kaum Vermögen aufbaut. Das sind keine Ausnahmen – das ist Alltag im deutschen Mittelstand. Und er kostet jeden Produktionsbetrieb mit 1 Mio. € Umsatz jährlich 20.000–40.000 € vermeidbare Steuerlast. Allein durch die falsche Struktur.

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Falsche Gesellschaftsstruktur

Ein Produktionsbetrieb als Einzelunternehmen oder OHG mit 500.000 € Gewinn zahlt bis zu 45 % Einkommensteuer. Dieselbe Struktur als GmbH mit Holding reduziert die Steuerlast auf ca. 15 %. Das ist kein Trick – sondern das Steuerrecht, richtig genutzt.

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Maschinen & Anlagen ungesichert

Wer Produktionsanlagen, CNC-Maschinen oder Spezialequipment in der Betriebsgesellschaft hält, riskiert im Schadensfall sein gesamtes Betriebsvermögen. Eine Betriebsaufspaltung schützt Ihren Maschinenpark und Ihre Produktionsanlagen – rechtssicher und steuerlich optimal.

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Investitionen ohne steuerliche Optimierung

Investitionsabzugsbetrag, Sonderabschreibungen nach § 7g EStG, F&E-Kosten – viele Produktionsbetriebe nutzen diese Hebel nicht oder nicht vollständig. Mit der richtigen Strategie senken Sie Ihre Steuerlast bereits im Jahr der Investition spürbar.
Das Gruber-Renger-Struktur-System

Analyse. Strategie. Umsetzung – speziell für Industrie- und Produktionsbetriebe.

Steueroptimierung im produzierenden Gewerbe ist mehr als ein Rechtsformwechsel. Es geht darum, Ihren Maschinen- und Anlagenpark, Ihre Gesellschafterstruktur und Ihre Investitionsplanung zu verstehen, die passende Strategie zu entwickeln und sie sicher sowie steuerneutral umzusetzen – ohne Ihren laufenden Produktionsbetrieb zu stören. Das ist das Gruber-Renger-Struktur-System.
Professionelle Geschäftsmänner bei einer Besprechung im Büro.
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Betriebsanalyse

Wir analysieren Ihre aktuelle Rechtsform, Gesellschafterstruktur, den Maschinen- und Anlagenpark sowie Ihre steuerliche Ausgangssituation – mit dem Blick eines Spezialisten für produzierende Betriebe. So wissen wir exakt, wo Ihr Unternehmen heute Vermögen und Steuern verliert.
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Steueroptimierungsstrategie

Rechtsformwechsel, Betriebsaufspaltung, Holdingstruktur oder Einzelunternehmen in GmbH umwandeln – wir entwickeln die passende Strategie für Ihr produzierendes Unternehmen. Individuell, umsetzbar und steuerlich sauber.
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Steuerneutrale Umsetzung

Wir nutzen alle Möglichkeiten des Umwandlungssteuergesetzes (UmwStG), um Ihren Produktionsbetrieb steuerneutral umzustrukturieren – ohne Aufdeckung stiller Reserven, ohne unnötige Steuerbelastung, ohne Produktionsunterbrechung.
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Rechtliche Umsetzung bis zum Notar

Von Gesellschaftsverträgen über Einbringungsvereinbarungen bis zur notariellen Beurkundung und Handelsregisteranmeldung – wir koordinieren jeden Schritt. Sie konzentrieren sich auf Ihren Betrieb.
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Begleitung & laufende Optimierung

Nach der Umstrukturierung prüfen wir, ob alle steuerlichen Fristen und Behaltensfristen eingehalten werden, und begleiten Sie bei der laufenden Optimierung. Ihr Unternehmen wächst – Ihre Steuerstruktur wächst mit.
UNSERE LEISTUNGEN

Was wir für Industrie- und Produktionsbetriebe leisten.

Vom Einzelbetrieb zur GmbH, von der GmbH zur Holding mit Besitzgesellschaft – steuerlich sinnvoll, rechtssicher und auf Ihren Produktionsbetrieb zugeschnitten.

Rechtsformwechsel

Vom Einzelunternehmen oder der OHG zur GmbH, von der GmbH zur GmbH & Co. KG – wir gestalten den Wechsel steuerneutral nach UmwStG und sichern dabei Ihre steuerlichen Vorteile als produzierendes Unternehmen in Bayern.
-> Einzelunternehmen → GmbH steuerneutral
-> GmbH → GmbH & Co. KG optimieren
-> Optimale Zielrechtsform für Ihren Betrieb
-> Steuerlast dauerhaft senken

Betriebsaufspaltung & Besitzgesellschaft

Die Trennung von Betriebs- und Besitzgesellschaft schützt Ihren Maschinenpark, Ihre Produktionsanlagen und Betriebsimmobilien – und optimiert gleichzeitig Ihre Steuerlast durch steuerlich absetzbare Miet- und Pachtzahlungen.
-> Besitz-GmbH oder Besitz-GbR aufsetzen
-> Maschinenpark & Produktionsanlagen ausgliedern
-> Haftungsschutz für Betriebsimmobilien
-> Steuerlich optimierte Miet- & Pachtkonstruktion

Holding-Struktur aufbauen

Eine Holding-Gesellschaft ermöglicht es Ihnen, Gewinne aus Ihrem Produktionsbetrieb mit nur ca. 1,5 % Steuerlast zu thesaurieren und für Erweiterungen, neue Maschinen oder Altersvorsorge zu nutzen – statt 45 % Einkommensteuer zu zahlen.
-> Holding-GmbH gründen und strukturieren
-> Gewinnausschüttung mit ca. 1,5 % Steuerlast
-> Investitionen und Wachstum finanzieren
-> Schutz für mehrere Produktionsstandorte

Investitionsabzugsbetrag & Sonderabschreibungen

Produktionsbetriebe investieren regelmäßig in Maschinen, Anlagen und Fuhrpark. Mit dem Investitionsabzugsbetrag (IAB) nach § 7g EStG und gezielten Sonderabschreibungen senken wir Ihre Steuerlast bereits im Jahr der geplanten Investition – legal, wirksam und planbar.
-> Investitionsabzugsbetrag bis 200.000 € nutzen
-> Sonderabschreibungen nach § 7g EStG planen
-> Steueroptimale Investitionsplanung
-> F&E-Kosten steuerlich geltend machen
Stimmen unserer Mandanten

Warum Unternehmer auf uns setzen

Warum Gruber Renger

Was eine Zusammenarbeit für Ihren Industrie- oder Produktionsbetrieb konkret bedeutet.

Spezialist für GmbH und Produktionsbetriebe

Tobias Gruber ist zertifizierter Fachberater für Umstrukturierungen (IFU/ISM gGmbH). Er kennt die spezifischen Herausforderungen produzierender Betriebe – kapitalintensive Strukturen, Maschinenpark, Gesellschafterkonstellationen und Nachfolge im Mittelstand.

Konzern-Know-how für Ihren Betrieb

Tobias Gruber bringt Erfahrung aus der Konzernsteuerberatung mit. Wir bringen die Steuerstrategien der Großkonzerne – Holdingstrukturen, Betriebsaufspaltung, optimierte Gesellschafterstruktur – direkt in Ihren Produktionsbetrieb.

Vollständige Umsetzung bis zum Notar

Wir begleiten nicht nur steuerlich, sondern koordinieren Notartermine, Finanzamtsabstimmungen und Handelsregisteranmeldungen. Eine Umstrukturierung endet bei uns erst, wenn sie vollständig abgeschlossen ist.

Fixhonorar – transparent & planbar

Keine Stundensatzüberraschungen. Nach der ersten Analyse erhalten Sie ein verbindliches Angebot – damit Sie den steuerlichen Mehrwert klar gegen Ihre Investition gegenstellen können.

Tobias Gruber
Inhaber & Steuerberater

Tobias Gruber

Tobias Gruber ist Steuerberater seit 2016. Nach seinem Studium der Betriebswirtschaftslehre in Regensburg und Ingolstadt war er mehrere Jahre in einer renommierten Münchner Kanzlei im Konzernsteuerrecht tätig. Seit 2020 ist er als selbstständiger Steuerberater tätig und gründete zusammen mit Andreas Renger die Gruber Renger Steuerberatungsgesellschaft im Jahr 2024.

  • Leidenschaft für Umwandlungen
  • Betreuung von Handwerksunternehmen
  • Experte für Nachfolgeberatung
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Andreas Renger
Inhaber & Steuerberater

Andreas Renger

Andreas Renger ist seit über 15 Jahren in der Steuerberatung tätig. Nach seinem BWL-Studium war er etliche Jahre bei KPMG (BIG4-Gesellschaft). Spezialisiert auf das Umsatzsteuerrecht betreute er in- und ausländischen Unternehmen aller Größen und Branchen. Anschließende war er mehrere Jahre als mandatsverantwortlicher Steuerberater in mittelständischen Kanzleien tätig und hat überwiegend Unternehmen aus dem Bau- und Baunebengewerbe beraten. Er ist seit 2021 selbstständig tätig und gründete im Jahr 2024 zusammen mit Tobias Gruber die Gruber Renger Steuerberatungsgesellschaft.

  • Leidenschaft für Umsatzsteuer
  • Betreuung von Handwerksunternehmen
  • Experte für Immobilien
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Häufige Fragen

Fragen von Industrie- und Produktionsbetrieben – ehrlich beantwortet.

Diese Fragen hören wir von produzierenden Unternehmen in Bayern am häufigsten.

In der Regel ab einem Jahresgewinn von ca. 60.000–80.000 € netto. Als Einzelunternehmer oder OHG-Gesellschafter zahlen Sie bis zu 45 % Einkommensteuer – eine GmbH hingegen nur ca. 15 % Körperschaft- und Gewerbesteuer auf einbehaltene Gewinne. Bei einem Produktionsbetrieb mit 1 Mio. € Umsatz und 150.000 € Gewinn bedeutet das oft 30.000–50.000 € Steuerersparnis pro Jahr – allein durch die richtige Rechtsform.

Bei einer Betriebsaufspaltung werden Ihr Produktionsbetrieb und das Betriebsvermögen (Maschinen, Anlagen, Produktionsimmobilien) auf zwei Gesellschaften aufgeteilt – eine Besitzgesellschaft und eine Betriebsgesellschaft. Ihr wertvolles Anlagevermögen ist so vor Haftungsrisiken geschützt, und Sie können Abschreibungen sowie Miet- und Pachtzahlungen steuerlich optimal nutzen. Für kapitalintensive Betriebe ist dies oft die wirksamste Absicherungsstrategie.

Die Umwandlung eines Einzelunternehmens in eine GmbH erfolgt entweder durch Einbringung nach § 20 UmwStG (steuerneutral, wenn die Voraussetzungen stimmen) oder durch Neugründung mit Sacheinlage. Wir prüfen Ihre konkrete Situation, welcher Weg die geringste Steuerlast erzeugt – auch unter Berücksichtigung Ihres Maschinenparks und der stillen Reserven – und begleiten Sie von der steuerlichen Planung bis zur Handelsregistereintragung.

Ja – besonders ab ca. 500.000–1 Mio. € Jahresumsatz, wenn Ihr Betrieb regelmäßig Gewinne erwirtschaftet. Eine Holding ermöglicht es Ihnen, Gewinne mit nur ca. 1,5 % Steuerlast zu thesaurieren und für neue Maschinen, weitere Standorte oder die Altersvorsorge zu nutzen. Für Produktionsbetriebe in Bayern mit kapitalintensivem Anlagevermögen ist das oft die wirksamste Steuerstrategie.

Wir arbeiten mit transparenten Fixhonoraren – abhängig von Komplexität und Umfang. Nach einer kostenlosen Erstanalyse erhalten Sie ein verbindliches Angebot, das klar ausweist, was Sie investieren und was Sie steuerlich gewinnen. Für die meisten Produktionsbetriebe amortisiert sich die Beratung innerhalb eines Jahres durch die eingesparte Steuerlast.
Das Gruber-Renger-Struktur-System

Bereit, Ihren Produktionsbetrieb steuerlich optimal aufzustellen?

Sprechen Sie mit uns – unverbindlich, kostenfrei und ohne lange Wartezeit. Wir zeigen Ihnen konkret, welche Steuerstruktur für Ihren Industrie- oder Produktionsbetrieb in Bayern sinnvoll ist – und wie viel Sie damit jährlich einsparen können.